Bokslut - Data som överförs från Bokslut till Skatt
När du är färdig med ditt bokslut i Wolters Kluwer Bokslut och klickar på blixten öppnas Wolters Kluwer Skatt och räkenskapsdata och underlag till inkomstdeklarationen överförs automatiskt. De exempel som finns i manualen avser aktiebolag. Du kan även hämta räkenskapsdata genom att importera från bokslut i Wolters Kluwer skatt, vilket är mest lämpligt om du har koppling mot vårt Byrå-program.
Räkenskapsdata
Räkenskapsdata förs över via SRU-koderna som är kopplade till respektive konto. Om du följer baskontoplanen och har uppdaterat SRU-koderna kommer överföringarna till skatt att blir rätt. Har du delat ett konto så följer inte den delningen med till Skatt. För att få med dig en kontodelning behöver du göra en bokföringsorder i Bokslut eller en manuell justering i Skatt.
Årets skatt
Årets skatt, skattemässiga justeringarna och betald preliminärskatt får du med dig till deklarationen om du använder bilagorna:
2510 Skatteskulder och skattefordringar (årets skatt beräknas på bilaga 2510 men överförs via SRU-koden 7528 (konto 8910-8980) till 3.25 på 2R. Punkt 4.3a på 2S beräknas fram i Skatt, på så sätt får du en automatisk kontroll på att skatten är rätt beräknad i ditt bokslut)
2500 Sammanställning slutlig skatt (betald preliminärskatt förs över till skatteberäkningen och underlag för fastighetsavgift på huvudblanketten om bilaga 2513P eller 2513Q används)
BSK Bokförda intäkter som inte ska tas upp och bokförda kostnader som inte ska dras av (uppgifter förs över till 4.3, 4.5)
BSJ Skattemässiga justeringar (uppgifter förs över till 2S: 4.4 a-b, 4.6 a-e, 4.7 a-b, 4.8 a,c, 4.9, 4.10, 4.12, 4.13, 4.14b)
I parenteserna efter respektive bilaga ser du vart överföringen görs.
Underlag till övriga skatter
Du får även med dig underlag till fastighetsskatt/avgift, avkastningsskatt, särskild löneskatt på pensionskostnader samt IB periodiseringsfonder under förutsättning att du använder följande bokslutsbilagor:
2513P eller 2513Q Beräknad fastighetsavgift/skatt (det görs en ny bilaga till varje beskattningsår, 2513Q står för beskattningsår 2022) (bilaga 2500 krävs för att underlagen för fastighetsavgift ska överföras)
2514A Beräknad särskild löneskatt (överförs till INK2 1.4, 1.5 eller motsvarande fält på INK3 och INK4)
2515 Beräknad avkastningsskatt (överförs till INK2 1.6, 1.7 eller motsvarande fält på INK3 och INK4)
212A Periodiseringsfonder AB (IB överförs till fördjupningssidan Beräkning av periodiseringsfonder (BPFJ))
Övriga bilagor som för över information
Följande bilagor gör att du får över ackumulerade värdeminskningar till upplysningarna på blankett 2S, punkt 4.17, och 4.18:
110A Rörelsebyggnader (skattemässigt ackumulerat värdeminskning)
111A Rörelsebyggnader
111B Rörelsebyggnader
113A Skogsvägar
1150 Markanläggningar
118A Täckdiken
121A Maskinell utrustning
Inlästa värden i deklarationen
När du öppnat din deklaration är alla värden som förts över från Wolters Kluwer Bokslut gröna. Om du högerklickar i en cell så kan du välja "Importerade konton och belopp" och se vilka konton/bilagor som ingår i det importerade värdet.
Underskottsavdrag
Ackumulerade underskottsavdrag som fylls i på bilaga BSJ Skattemässiga justering överförs inte till inkomstdeklarationen, vilket beror på att det är viktigt att man stämmer av det beloppet mot informationen som framgår på den förtryckta inkomstdeklarationen. Underskottsavdraget rullas däremot från föregående års inkomstdeklaration så det är bara första året du använder Wolters Kluwer Skatt som du behöver fylla i beloppet i ruta 4.14a på blankett 2S.
Import av förtryckta värde på inkomstdeklaration
Du kan med fördel importera förtryckta värden på inkomstdeklarationen, hur det fungerar kan du läsa mer om här.
När du laddar upp Skatteverkets PDF-fil för en kund som äger fastigheter så är det underlagen för fastighetsskatt/avgift från Skatteverket som läses in och skriver över de värden som hämtas från Wolters Kluwer Bokslut. Är Skatteverkets uppgifter felaktiga får du göra en manuell justering.
Tips i Skatt vid import från Bokslut
Nedanstående tips kommer upp om ni skapat en deklaration i version 2022.2 eller tidigare där ni haft periodiseringsfonder för tidigare år manuellt inmatade i dialogen.
Om summan av manuellt inmatade p-fonderna skiljer sig från de som nu står i dialogen och som importerats från Bokslut när ni läser in filen i version 2022.3 så kommer tipset upp.